新築１年目の会社員必見｜スマホで住宅ローン控除を申告する方法

こんにちは、よつめです。

一般的に会社員は確定申告を

自分で行う機会がありません。

しかし、会社員でも確定申告を

自分で行う場面があります。

その一つが、

『住宅ローン控除制度利用のための確定申告』です。

正式名称は

『住宅借入金等特別控除控除』と言います。

会社員でも住宅を購入した１年目には

必ず確定申告が必要です！

会社員の方が確定申告という言葉を聞くと、

『カクテイシンコク？・・・さっぱりわからん！』

という人がほとんどか思います。
（私もそうです）

そんな会社員のあなたに向けて今回は、

という６つのポイントで紹介していきます。

e-Taxを利用しての住宅ローン控除の手続きをオススメする人

e-Taxを利用しての住宅ローン控除の手続きをオススメする人は、

• マイナンバーカードを持っている人
• 確定申告したことがない会社員
• 忙しくて通常の確定申告期間に税務署に行く時間がない人
• カード読み取り機能があるスマホを持っている人
• 住宅を購入して１年目だけど、まだ確定申告していない

そんな方は、

e-Taxを利用しての住宅ローン控除の手続きを

検討してみてもいいかもしれません。

e-Taxのメリット・デメリットについて

e-Taxのメリットについて

まずはe-Taxを利用するメリットについて紹介します。

メリット①手持ちのスマホからでも申請が可能

現在のコロナ禍において、自宅で申請できるのは

大きなメリットと言えるのではないでしょうか。

他にも、

• わざわざ税務署まで行く必要がない
• １月から申告を開始することができる
• ２４時間申請可能（メンテナンス時間を除く）

メリット②自動で計算や入力をしてくれる

細かな金額の入力については、

• 画面の案内に沿って入力すれば税額まで自動で計算してくれる
• スマホのカメラで源泉徴収票を読み取り、自動入力してくれる

メリット③添付書類の提出を省略できる

必要事項を入力すれば、

• 勝手に確定申告書が作成されて電子送付される
• 作成した書類は電子データで保存が可能

メリット④e-Tax申告は通常申告より早期に還付される

紙の書類で提出した場合の還付期間は、

約１ヶ月〜１ヶ月半程度ですが、

• e-Taxを利用して提出すると約３週間程度で還付される

e-Taxのデメリットについて

続いてはe-Taxのデメリットについて紹介します。

デメリット①マイナンバーカードがないと面倒

e-Taxを利用する場合、マイナンバーカードから

個人情報を読み取る手順が必要となります。

マイナンバーカードがない場合は、

『ID・パスワード方式』で

e-Taxを利用する方法もありますが、

事前に税務署の窓口に行き、

IDとパスワードを発行してもらう必要があるため、

多少面倒となります。

デメリット②カード読み取り機能がないスマホは
e-Taxを利用するまでが面倒

デメリット①にも記載したとおり、

e-Taxを利用する場合、

マイナンバーカードから個人情報を

読み取る手順が必要となります。

手持ちのスマホに

カード読み取り機能がない場合は、

マイナンバーカードから個人情報を

読み込むことができません。

こちらの場合も、

デメリット①で紹介した、

『ID・パズワード方式』で

e-Taxを利用する流れとなります。

『対応スマホについて』はこちら
（外部リンク：マイナポータルサイト）

デメリット③システムの理解に多少の時間を要する

通常のサイトのように、

わかりやすさを意識していないので、

初回利用時は立ち止まるポイントが多少はあります。

とりあえず思ったことは、

『そもそものe-Tax内に記載されてる用語の意味がわからない』

ということ・・・

デメリット④事前準備が必要

すぐにe-Taxによる確定申告書を作成できるかと思いきや、

• マイナポータルアプリのダウンロード
• マイナポータルアプリの初期設定を行う必要がある

事前準備として上記の準備が必要となります。

『マイナポータルアプリのダウンロード』はこちら
（外部リンク：マイナポータルサイト）

e-Taxを利用した住宅ローン控除の手続きに必要な書類について

源泉徴収票

源泉徴収票とは、

年内に会社から支払われた給与やボーナスの総額や

自身が支払った所得税が記載された書類です。

会社員の方であれば、勤め先の会社より

１２月頃に発行されていると思います。

住宅取得資金に係る借入金の年末残高証明書

住宅ローンを利用して住宅を購入されて１年目の方は

１月中旬頃にでも住宅ローンを借入している金融機関から

『年末残高証明書』が登録の住所に郵送されてくると思います。

• e-Tax利用時に記載内容の情報について入力する必要がある
• 『原本』を税務署に提出する必要がある

上記の対応のために必要な書類になります。

住宅・土地の全部事項証明書

公的証明証は発行から３ヶ月以内など

有効期限が定められている場合が多いですが、

全部事項証明書に関しては有効期限はありません。

『住宅購入の登記時に渡された全部事項証明書』
（利権者が『自分の名前』、『新住所』へ変更済みを確認）

があれば問題ありません。

• e-Tax利用時に住宅・土地の全部事項証明書の
  『不動産番号（右上記載あり）』の入力が必要
• e-Tax利用時に、
  『住宅の床面積』、『土地の面積』の入力に必要

上記の対応のために必要な書類となります。

全部事項証明書が手元にない方は、

• 法務局に行って取得する
• 法務局のホームページからダウンロードする

上記の２つの方法があります。

『法務局のホームページ』はこちら
（外部リンク：法務局ホームページ）

土地の売買契約書

こちらについては、土地取得の際に

不動産会社と取り交わした契約書になります。

• e-Tax利用時に『土地取得時の売買金額』の入力に必要
• e-Tax利用時に『土地を購入した年月日』の入力に必要
• コピーを税務署に提出する必要がある

住宅の売買契約書や工事請負契約書

上記の対応のために必要な書類となります

こちらについては、住宅取得の際に

ハウスメーカと取り交わした契約書や工事請負書になります。

• e-Tax利用時に『契約時の工事請負代金』の入力が必要
• e-Tax利用時に『契約年月日』の入力に必要
• コピーを税務署に提出する必要がある

上記の対応のために必要な書類となります

交付を受けた補助金の額を証する書類

基本的には、

『すまい給付金』

『グリーン住宅ポイント（住宅工事に利用した場合）』

上記２点が該当してくるかと思います。

• e-Tax利用時に給付された金額やポイントの入力が必要
• コピーを税務署に提出する必要がある

上記の対応のために必要な書類となります。

『すまい給付金』や

『グリーン住宅ポイント』

いずれも給付完了通知がハガキにより郵送されます。

紛失した場合は、サポートセンターや事務局に

問い合わせる必要があります。

『グリーン住宅ポイントについて』はこちら
（外部リンク：国土交通省グリーン住宅ポイントサイト）

『すまい給付金について』はこちら
（外部リンク：国土交通省すまい給付金サイト）

e-Taxを利用した確定申告の流れについて

ここからは実際のe-Taxを利用した

確定申告の流れについての説明になります。

今回紹介するe-Tax申告の条件について

以降の手順については確定申告等作成コーナーの

流れに沿った内容となっています。

今回のe-Tax申告の条件としては、

実際の手順について

以降はe-Tax申告の
『各入力項目のポイントのみ』に絞って
説明していきます。

• 国税庁の確定申告書等作成コーナーの作成開始を選択
• 内容に関する質問をの該当箇所を選択
  • Q申告する収入等を全て選択してください。
    • 『給与』を選択
  • Q以下のいずれかの控除を受けますか。
    • 『いいえ』を選択
      →『医療費控除』や『寄付金控除』が必要な方は
      　『はい』を選択する
  • Q住宅に関する控除を受けますか。
    • 『はい』の選択
      ↑住宅ローン控除はまさにココをチェック！
  • Q提出方法を選択してください。
    • 『e-Tax（マイナンバーカード方式）』を選択
  • Qマイナポータルと連携しますか。
    • 『連携しない』を選択

• マイナポータルアプリ経由でマイナンバーカードを読み取り
  • 利用者証明用電子証明書のパスワードを入力（数字４桁）
  • 読み取り後、自分の個人情報が反映されていることを確認
• 令和３年分の所得税の確定申告書の作成を開始します。
  • 『作成開始』を選択
• 作成する確定申告書の提出方法
  • 『e-Taxにより税務署に提出する』を選択
• 申告内容に関する質問
  • 給与以外に申告する収入はありますか？
    • 『いいえ』を選択
  • 以下のいずれかの控除を受けますか？
    • 『はい』を選択（住宅借入金等特別控除を受けるため）
      ⇧住宅ローン控除はまさにココをチェック！
  • 税務署から予定納税額の通知を受けていますか？
    • 『いいえ』を選択（会社員には関係なし！）

• 書面で交付された源泉徴収票の入力
  • 『カメラで読み取る』を選択
    • 読み取った内容を確認する（必要に応じて修正）

• 収入金額・所得金額の入力
  • 読み取った金額が正しく反映されているのを確認
• 所得控除の入力
  • 今回は『住宅ローン控除のみ』のため入力不要
    →『医療費控除』や『寄付金控除（ふるさと納税）』を
    　控除する場合は入力が必要です！
• 税額控除・その他の項目の入力
  • 『住宅借入金等特別控除』の入力を選択
    ⇧住宅ローン控除はまさにココへ入力！
    • 住宅の取得形態等の選択
      • 該当する項目について選択する
    • 住宅や土地についての質問
      • ５．住宅や土地取得に関し補助金等の
        　　交付を受けていますか？
        • 『はい』を選択
          （すまい給付金やグリーン住宅ポイント等の交付がある場合）
      • ７．翌年以降に年末調整又は確定申告でこの控除を
        　　受ける際に利用する書類ですか？
        • 『はい』を選択
      • ８．この書類について、書面による交付に代えて、
        　　e-Taxによる交付を希望されますか？
        • 『いいえ』を選択（翌年以降分を書類交付）

• 入力に必要な書類の用意（前記で説明してます）
• 金額や面積の入力
  • 住宅に関する事項の入力
    • 『住宅契約の売買契約書』や『工事請負契約書』の内容を入力
    • 建物の『全部事項証明書』の内容を入力
  • 土地に関する事項の入力
    • 土地契約時の『売買契約書』の内容を入力
    • 住宅・土地の『全部事項証明書』の不動産番号を入力
      （右上に１３桁の数字で記載あり）
• 補助金の入力
  • 『補助金に関する事項を入力する』を選択
    • 交付対象『家屋』を選択
      • 『すまい給付金』の補助金額を入力
      • 『グリーン住宅ポイント（住宅工事に利用した場合）
        の補助金額（ポイント）』を入力
• 書面で交付された年末残高証明書の入力
  • 『住宅取得資金に係る借入金の年末残高証明書』
    の内容を入力
• 適用する控除の選択
  • 『住宅借入金等特別控除』を選択

• 住宅借入金等特別控除の入力内容の確認
  • 住宅ローン控除額が表示されるので内容を確認

• 計算結果の確認
  • 今までの入力事項が表示されるので内容を確認
• 住民税等入力
  • 『住民税に関する事項』を選択
    • １６歳未満の扶養家族（子供）がいる場合は必要項目を入力
  • 『住民税等入力』に戻り他の項目を選択
• 還付金額について
  • 還付金額が表示されるので内容を確認
• 受取方法の選択
  • 控除額（還付金）の振込先口座を入力
• 住民・氏名等入力
  • 『住所・氏名等』は自動入力されているため内容の確認
  • 令和４年１月１日の住所は上記と同じですか？
    • 『はい』or『いいえ』を選択
• マイナンバーの入力
  • 表示者分のマイナンバーを入力
• 送信準備
  • 『データの一時保存』を確実に実施すること！

• 申告書等の送信・印刷（内容確認）
  • 表示された帳票を『帳票表示・印刷』を選択して内容確認
  • 内容を確認したらデータを送信（ファイルを保存）

• 書面提出が必要な書類の提出
  • 印刷した送信票（兼送付書）と
    『別途提出』に該当する書類を所轄の税務署に提出

e-Tax確定申告後の内容入力誤りに気づいた場合

初めての確定申告の場合、

データ送信した後に

『控除金額の入力が間違った！』等の

間違いに気づくことも多いはず。

でも安心してください！

たとえデータ送信後でも、

期間内であれば修正が可能です！

まとめ

いかがだったでしょうか？

e-Taxを利用した住宅ローン控除の申告には、

『マイナンバーカードを既に持っている』

『事前にID・パスワードを取得する』
（マイナンバーカードを持っていない方）

などのe-Taxを利用する上での条件はありますが、

• そもそも確定申告をしたことがない！
• 通常に確定申告期間に仕事を休めない！

そんな会社員の方でも、

今回紹介したe-Taxを利用した住宅ローン控除を

行うメリットはとても大きいと思います。

最後まで読んでいただきありがとうございました。

では、失礼いたします。